Việc khiến cho của một thu chi kế toán tiền mặt và tiền gửi ngân hàng?

đầu tiên, chúng ta cần hiểu rõ, kế toán thu chi tiền mặt là gì, kế toán tiền gửi ngân hàng là gì và họ khiến những công việc như thế nào?

Công việc phải bắt buộc làm cho của kế toán thu chi tiền mặt:

– các kế toán viên bắt buộc cần tiến hành kiểm tra tổng số tiền, nội dung ghi trên phiếu thu so với chứng từ gốc; đồng thời đối chiếu lại chữ ký trên phiếu thu và chữ ký trên các chứng từ, bao gồm chữ ký của các người sở hữu liên quan và các người với trách nhiệm có chứng từ này.

– Kiểm tra lại số tiền nhập vào (hay xuất ra) so với số tiền ghi trên chứng từ xem có chính xác hay ko, từ đấy mới nhập vào sổ chính thức của công ty, công ty.

– Kế toán, người nộp tiền và thủ quỹ đều bắt buộc sở hữu chữ ký trên mẫu hóa đơn, chứng từ xuất (nhập) tiền

– Đối mang ví như tạm ứng, kế toán viên phải buộc bắt buộc theo dõi sát sao, ghi vào sổ quỹ tiền mặt hoặc viết tay, sau đấy trình báo lại cho cấp trên hoặc các văn phòng khác ví như cần phải có.

– Dựa vào phiếu tạm ứng mà đưa cho người nhận số tiền ghi trong phiếu, đồng thời trên phiếu bắt buộc tất cả chữ kí của người tạm ứng, người nhận tiền tạm ứng và người xuất tiền tạm ứng.

– lúc người nhận tiền tạm ứng thanh toán tiền tạm ứng, phải mang giấy tờ ghi rõ ràng số tiền thanh toán là bao nhiêu, số nợ còn lại là bao nhiêu, đồng thời nên sở hữu đủ chữ ký của người nộp tiền tạm ứng và người nhận tiền tạm ứng (kế toán).

– Sau lúc thanh toán xong hết tiền tạm ứng, kế toán viên mới ghi vào sổ tiền mặt chính thức của công ty, đồng thời tính toán số tiền chênh lệch (nếu có)

Chú ý: Đối tượng nhận được tạm ứng là công nhân viên của doanh nghiệp và thời hạn tạm ứng rộng rãi nhất là 1 tuần.

Công việc của một kế toán tiền gửi ngân hàng:

Trong thời đại này, đa số tài sản của công ty sẽ được lưu giữ ở ngân hàng, kho bạc hoặc cá công ty tài chính. Số tiền đấy công mang lãi suất ngân hàng lúc gửi sẽ bị thay đổi. vì vậy bộ phận kế toán tiền gửi ngân hàng luôn bắt buộc túc trực để nắm rõ số tiền của công ty, doanh nghiệp.

– Tiếp nhận bắt buộc thu – chi của công ty, doanh nghiệp, bao gồm mọi những giấy tờ, chứng từ nhu yếu như giấy tạm ứng, hóa đơn, hợp đồng, biên bản…

– Đối chiếu giấy tờ, chứng từ, kiểm tra xem với hợp lệ hay không, toàn bộ những khía cạnh thiết yếu như chữ ký, ngày tháng và số liệu mang chính xác hay không.

– Sau đấy kế toán ngân hàng lập chứng từ thu – chi tiền ngân hàng, gửi cho phòng kế toán (kế toán trưởng), đồng thời ký – duyệt chứng từ thu chi đã xuất sắc.

– Sau lúc hoàn tất những thủ tục giấy tờ, kế toán tiền gửi ngân hàng sẽ thu – chi tiền cho công ty, doanh nghiệp; đảm bảo các số liệu trên giấy tờ trùng khớp với số tiền thu – chi.